French to English Bus/Financial Finance (general) Cash balances

Des pics temporaires de trésorerie sont à noter sur les mois de février, juillet, septembre et décembre 2009, ainsi qu’en février 2010, du fait :
- du décalage entre la date de réception des **douzièmes d’imposition** et de la DGF par la Ville d’une part (le 20 du mois) et la date de versement des paies par la Ville d’autre part (le 25 du mois). Jusqu’en 2006, ces recettes et cette dépense s’effectuaient toujours le même jour (le 25) ;

It's part of a general budget overview. This is the section on cash flows.

I know what it means but I'm not sure of the exact terminology in English. Thanks for your help.