Η οδηγία 94/19/ΕΟΚ έχει ενσωματωθεί στο ελληνικό δίκαιο με το Ν.2324/17.7.95. Όλα τα πιστωτικά ιδρύματα που έχουν λάβει άδεια ίδρυσης και λειτουργίας στην Ελλάδα συμμετέχουν υποχρεωτικά στο Ταμείο Εγγύησης Καταθέσεων (ΤΕΚ). Από την υποχρέωση εξαιρούνται το Ταχυδρομικό Ταμιευτήριο, το Ταμείο Παρακαταθηκών και Δανείων και, για ένα μεταβατικό διάστημα, οι συνεταιριστικές τράπεζες. Υποχρεωτικά συμμετέχουν και τα υποκαταστήματα πιστωτικών ιδρυμάτων των οποίων η έδρα βρίσκεται σε τρίτες χώρες εφόσον δεν καλύπτονται από ισοδύναμο σύστημα εγγύησης καταθέσεων που λειτουργεί στη χώρα έδρας τους.
http://europa.eu.int/hellas/4faq/4.2myths.htm



Παράδοση υπηρεσιών στην Ρουμανία. Όλα τα φορολογικά στοιχεία (τιμολόγια), η βασιμότητα των οποίων αμφισβητείται από την ανακοίνωση, αφορούν ουσιαστικές εμπορικές συναλλαγές με πραγματικό εμπορικό και οικονομικό αντικείμενο. Άλλωστε, η εταιρεία "Essco Commodities Inc." δεν είναι "offshore" εταιρεία, αλλά έχει την νόμιμη έδρα στις Η.Π.Α. και εμπίπτει πλήρως στον φορολογικό έλεγχο της Πολιτείας.
http://www.altec.gr/gr/altec.asp?aid=345